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律师法律尽职调查注意事项

2018-03-08

??法律尽职调查是指在公司并购、证券发行等重大公司行为中,由律师进行的对目标公司或者发行人的主体合法性存续、企业资质、资产和负债、对外担保、重大合同、关联关系、纳税、环保、劳动关系等一系列法律问题的调查。

? 一 律师进行法律尽职调查应该遵循的原则:

1、客观性原则,即坚持尽职调查的独立性和完整性,做到调查内容真实准确;

2、独立性原则,即尽职调查步骤应合理、独立;

3、合理性原则,又称完整性原则,即采取多种方法、途径以及手段对企业的信息和资料进行全面的了解;

4、规范性原则,即调查程序、操作流程、法律文书的制作等各方面应严格遵循法律规定、操作指引以及行业规范;

5、及时性原则,即尽职调查所了解的信息应该是企业迄今为止最具的资料和信息;

6、合理审慎原则,即律师在法律尽职调查中应尽勤勉尽责义务;

7、穷尽原则,即调查方法、手段、内容、材料要穷尽;

8、针对性原则,即尽调工作应有明确的调查目标;

9、重点原则,即针对不同的企业、不同的行业以及企业的不同发展阶段,法律尽职调查应该有所侧重。


二 尽职调查的工作流程


事先沟通

初次接触

签署协议

收集尽调材料

协调、碰头会

初步尽调报告

深挖问题、反馈补充材料

制作工作底稿


三 法律尽职调查的方式方法


? 现场调查?

当面交流

访谈企业负责人现场实地考察

出具声明书、承认函

查询账簿

走访行业协会、商会及主管部门

查阅复制企业登记信息

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? 非现场调查

公共网站查询

询证函

电话、邮箱等沟通


四 律师从事法律尽职调查的要求

? 1、必须具有丰富的尽职调查经验

? 2、高度的责任心

? 3、不厌其烦的耐心

? 4、打破砂锅问到底的专业精神

? 5、深厚的法律理论和诉讼实践经验

? 6、精益求精的职业精神和敬业精神

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